И сколько можно получить от государства по этой программе?
Государство готово доплачивать до 36 тысяч рублей в год к вашим пенсионным накоплениям — однако деньги придется не трогать годами.
Объясняем, как устроена программа долгосрочных сбережений и кому она выгодна. И рассказываем, кому лучше присмотреться к альтернативам.
Для краткости в статье будем использовать аббревиатуры:
ПДС — программа долгосрочных сбережений
НПФ — негосударственный пенсионный фонд
ОПС — обязательное пенсионное страхование
ИИС — индивидуальный инвестиционный счет
АСВ — Агентство по страхованию вкладов
НДФЛ — налог на доходы физических лиц
ФНС — Федеральная налоговая служба
СФР — Социальный фонд России
Что такое программа долгосрочных сбережений?
ПДС — это финансовый продукт, который государство запустило в 2024 году (https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_451696/ч), чтобы у людей появился понятный способ по силам откладывать деньги на будущее с дополнительной поддержкой. Участвовать в программе может любой совершеннолетний гражданин России — никаких ограничений по профессии, работодателю и виду дохода не установлено.
Вот как устроен механизм накопления средств:
- Человек открывает счет не в обычном банке, а в НПФ — организации, которая специализируется на инвестировании пенсионных и долгосрочных накоплений. На этот счет он вносит собственные средства с любой периодичностью, всего не менее двух тысяч рублей в год.
- Государство осуществляет софинансирование — то есть доплачивает свою часть сверх того, что внес человек. Доплата производится по итогам календарного года с учетом среднемесячного дохода человека.
- Фонд инвестирует все накопленные средства — взносы участника программы, государственную доплату, уже начисленный инвестиционный доход — в финансовые инструменты, чтобы сумма на счете росла быстрее, чем от обычного пополнения.
Из чего складывается доход участника ПДС?
Доход, который в итоге получает человек, складывается из нескольких составляющих.
1. Личные взносы
Это деньги, которые он сам вносит на счет. Для удобства можно установить график: например, пополнять счет ежемесячно или раз в год.
2. Софинансирование от государства
Доплата начисляется не сразу после каждого взноса, а по итогам календарного года. ФНС определяет среднемесячный доход участника за прошедший год с учетом всех налогооблагаемых поступлений (не только оклада или зарплаты). Сведения она передает в СФР, который, в свою очередь, применяет один из трех вариантов софинансирования.
| Среднемесячный доход | Соотношение | Взнос для максимальной доплаты |
| До 80 тысяч рублей | 1 ∶ 1 | 36 тысяч рублей в год |
| От 80 тысяч до 150 тысяч рублей | 1 ∶ 2 | 72 тысячи рублей в год |
| От 150 тысяч рублей | 1 ∶ 4 | 144 тысячи рублей в год |
Максимальный размер доплаты при этом одинаков для всех — 36 тысяч рублей в год. И государство обязуется перечислять деньги в течение 10 лет.
3. Налоговый вычет
Это получение части уплаченного НДФЛ: государство возвращает участнику программы 13 или 15% (для более высоких доходов) от взносов, которые тот внес. Максимальная сумма, с которой можно получить вычет, — 400 тысяч рублей в год.
Работает это следующим образом: если человек внес в рамках ПДС свои деньги, часть уплаченного за год НДФЛ ему вернут — но не автоматически, а по заявлению.
Есть и упрощенный порядок: НПФ сам передает данные о взносах в налоговую, а человеку остается только проверить готовое заявление в личном кабинете ФНС и подписать его электронной подписью.
Если по каким-то причинам упрощенный порядок недоступен, нужно самостоятельно подать декларацию 3-НДФЛ, приложив документы от НПФ, которые подтверждают уплаченные взносы, и справку о доходах.
Отдельные условия действуют для счетов, открытых на детей. С 1 сентября 2026 года каждый родитель сможет вернуть до 110 тысяч рублей в год; при этом максимальная сумма взносов для вычета составляет 500 тысяч в год, а не 400.
Предельная сумма взносов в 400 тысяч рублей является общей для нескольких накопительных инструментов:
- ПДС;
- негосударственного пенсионного обеспечения — добровольных пенсионных накоплений через НПФ, отдельных от ПДС;
- ИИС нового типа — индивидуального счета для инвестиций в ценные бумаги с налоговыми льготами (автоматически открывается с 2024 года).
Если воспользуетесь сразу несколькими из этих продуктов, лимит в 400 тысяч рублей будет общим для всех. То есть вернуть 13 или 15% вы сможете только с этой суммы — не с удвоенной или утроенной.
Если воспользуетесь сразу несколькими из этих продуктов, лимит в 400 тысяч рублей будет общим для всех. То есть вернуть 13 или 15% вы сможете только с этой суммы — не с удвоенной или утроенной.
4. Инвестиционный доход НПФ
Конкретный процент будущей доходности не фиксируется в договоре и не гарантируется государством: он зависит от рыночной ситуации и успешности управления портфелем. Фонд инвестирует всю сумму на счете — взносы участника, доплату государства и уже начисленную прибыль.
Не все фонды показывают одинаковый результат. Участник программы сам выбирает НПФ, и этот выбор определяет, какую выгоду принесут вложенные деньги.
5. Накопления по ОПС
В ПДС можно перевести уже те существующие по ОПС средства, которые замораживаются с 2014 года и недоступны владельцу до выхода на пенсию.
Для перевода нужно подать заявление в НПФ. Если ваши пенсионные накопления находятся в том же НПФ, где вы открыли ПДС, их переведут быстро — до 31 марта года, следующего после подачи заявления. Если же ваши накопления по ОПС находятся в другом фонде или в СФР, процедура может занять пять лет.
Если вы переведете накопления по ОПС в ПДС, они начнут существовать по правилам программы. Это значит, что при досрочном расторжении договора без уважительной причины вы не сможете просто забрать эти деньги. НПФ их вам не выдаст, а вернет обратно в систему ОПС — на ваш единый пенсионный счет.
Когда можно получить деньги?
Деньги из ПДС нельзя забрать в любой момент: программа рассчитана на много лет вперед. Важно это учитывать до открытия счета.
Оснований для выплаты два — действует то, которое наступает раньше:
1) достижение 55 или 60 лет для женщин и мужчин соответственно,
2)истечение 15 лет с момента заключения договора.
Кроме того, предусмотрены особые жизненные ситуации, при которых участник программы может получить деньги досрочно без потери дохода:
- оплата дорогостоящего лечения,
- потеря кормильца.
Формат выплаты человек выбирает сам. Она может быть:
- единовременная — выплачивается вся сумма сразу;
- срочная — регулярно выплачивается определенная сумма в течение не менее пяти лет;
- пожизненная — определенная сумма выплачивается ежемесячно до конца жизни.
Если расторгнете договор досрочно и без уважительной причины, вам вернут только личные взносы. Получите ли вы начисленный инвестиционный доход, зависит от условий конкретного фонда.
Начисленные государством доплаты и инвестдоход на них при этом сгорают. Переведенные ранее по ОПС средства фонд на руки не выдаст, а положит на ваш счет в рамках системы государственного пенсионного страхования. Уже полученный налоговый вычет придется вернуть в бюджет вместе с пенями: для налоговой это выглядит как несвоевременно уплаченный НДФЛ.
Гарантии и защита накоплений
Государство и закон дают участнику ПДС следующие гарантии независимо от внешних обстоятельств.
- Гарантия безубыточности
НПФ обязан работать так, чтобы результат инвестирования не был для человека отрицательным. Если по итогам случился убыток, фонд покроет разницу из собственных резервов.
- Обязательство по софинансированию
Государство гарантирует перечисление доплаты в течение 10 лет с момента вступления гражданина в программу.
- Страхование через АСВ
Средства участников ПДС застрахованы АСВ на случай банкротства или отзыва у фонда лицензии. Базовый лимит защиты составляет 2,8 млн рублей — вдвое больше стандартной страховки по банковским вкладам.
Например, если НПФ прекращает работу, АСВ выплачивает застрахованную сумму (включая уже начисленный инвестиционный доход) в пределах установленного лимита.
- Защита от третьих лиц
Пока средства находятся на счете в НПФ, на них нельзя наложить арест, они не могут быть взысканы по суду и не подлежат разделу при разводе — в отличие от обычных банковских вкладов и брокерских счетов.
Этот иммунитет действует только на этапе накопления. После того как деньги от фонда поступят на личный банковский счет, они станут доступны для взысканий на общих основаниях.
Кому ПДС подходит, а кому нет?
ПДС — не универсальное решение, а инструмент для конкретных сценариев. Одним программа будет выгодна, другим стоит присмотреться к альтернативам: банковскому вкладу, ИИС, самостоятельным инвестициям.
| Человек с белой зарплатой среднего уровня (50–150 тысяч рублей в месяц) | Бухгалтер, 34 года, стаж 10 лет Менеджер по продажам, 29 лет Учитель в частной школе, 41 год | Попадает в вариант софинансирования 1 ∶ 1 или 1 ∶ 2 — государство кратно увеличивает определенную сумму, а не просто добавляет проценты. При этом сумма, необходимая для максимальной доплаты, — 36 тысяч или 72 тысячи рублей в год — ощущается как посильная |
| Человек 45–55 лет | Инженер-технолог на заводе, 52 года Врач в поликлинике, 48 лет Заведующая складом, 55 лет | Близка пенсия, и 15-летний срок или возраст 55/60 лет наступит быстрее, чем у более молодого гражданина, — то есть деньги не заморозятся на долгие годы. Есть время получить полную господдержку за 10 лет |
| Человек с замороженными накоплениями по ОПС в СФР или НПФ | Водитель, 47 лет, стаж 20 лет Медсестра, 45 лет, работает с 2005 года Электрик на производстве, 50 лет | Перевод в ПДС дает возможность объединить накопления по ОПС и новые взносы — и получить над ними активное управление. А при накоплении достаточного стажа участия человек выйдет на выплаты раньше стандартного пенсионного возраста — через 15 лет с момента заключения договора |
| Человек с рискованными вложениями (акции, бизнес), который хочет держать часть денег в надежном месте | Владелец небольшого магазина, 38 лет Частный репетитор, 33 года Фрилансер-дизайнер, 30 лет; доход нестабильный, но официальный | Гарантия безубыточности и страхование от АСВ на 2,8 млн рублей делают ПДС предсказуемым инструментом. Программа может стать частью общего финансового плана |
| Человек, открывающий счет для ребенка | Мать двоих детей, 36 лет, работает администратором в поликлинике Отец-инженер, 40 лет Бабушка, 58 лет, оформляет счет на внука | Отдельные условия (расширенный лимит вычета для взносов на детей) делают ПДС способом формировать капитал для ребенка с дополнительной поддержкой от государства |
ПДС не подойдет, если…
- …у вас неофициальный доход.
Софинансирование считается по официальному доходу, который декларируется в ФНС. По серому и черному доходу получать доплаты нельзя.
- …вам нужен быстрый доступ к деньгам.
Как мы уже говорили, программа рассчитана на много лет вперед. Преждевременный выход без уважительной причины означает потерю господдержки и переведенных накоплений по ОПС, а еще придется вернуть уже полученный налоговый вычет.
- …у вас нет финансовой подушки.
Если нет денег, отложенных на непредвиденные траты, то размещать свободные средства в инструмент с ограниченным доступом рискованно. Лучше сформировать резерв для текущих нужд — и уже потом думать о долгосрочных накоплениях.
- …вы рассчитываете на высокую доходность.
ПДС — консервативный инструмент: НПФ не могут вкладываться в высокорисковые активы. Поэтому размер доходности обычно равен депозиту или чуть выше его — и несопоставим с суммами, которые можно получить на фондовом рынке или при ведении собственного бизнеса.
- …ваш доход значительно выше 150 тысяч рублей в месяц.
Вариант софинансирования 1 ∶ 4 требует большого объема взносов для максимальной доплаты в 36 тысяч рублей, поэтому выгода от участия государства становится менее заметной на фоне общей суммы вложений.
Как оформить, если решение принято?
Оформление ПДС укладывается в четыре шага, и весь процесс можно пройти онлайн.
Шаг 1. Выберите НПФ
Сравните несколько фондов по доходности за последние несколько лет, размеру комиссий за управление и условиям договора: от вашего выбора зависит, насколько эффективно будут работать вложенные деньги. Позже можно будет сменить фонд, но делать это можно максимум раз в пять лет.
Шаг 2. Подготовьте документы
Понадобится паспорт, СНИЛС, ИНН и подтвержденная учетная запись на «Госуслугах». Некоторые фонды дополнительно требуют приложение «Госключ» — для подписания договора электронной подписью.
Шаг 3. Оформите договор
Это можно сделать на сайте или в приложении выбранного НПФ, через «Госуслуги» или лично в офисе фонда либо банка-партнера. Если подготовить документы заранее, процесс займет от 10 до 30 минут.
Шаг 4. Решите вопрос с накоплениями по ОПС
Если планируете перевести замороженные пенсионные накопления в ПДС, подайте отдельное заявление в выбранный НПФ — сразу при открытии счета или позже, но строго до 1 декабря текущего года.